Consultoria Patrimonial: Para Que Serve e Como Escolher a Empresa Certa

No início de uma empresa, o foco está nas vendas e na sobrevivência do negócio, por isso é comum que o crescimento aconteça de forma mais informal nessa fase. Com o tempo, a atenção se volta para a gestão: processos e departamentos ganham forma e a empresa se estrutura. 

É na fase de amadurecimento e consolidação que geralmente surge a necessidade de aprimorar a gestão do ativo imobilizado, não apenas para manter os diferenciais competitivos, mas como parte da estratégia de crescimento e de compliance. É nesse momento que a maioria das empresas passa a procurar uma consultoria patrimonial especializada.

Neste artigo, explicamos o que é a consultoria patrimonial, para que ela serve, como escolher a empresa certa para o seu negócio e qual o papel desse serviço para empresas que precisam passar por processos de auditoria externa sem ressalvas. Continue a leitura!

O que é consultoria patrimonial

Consultoria patrimonial é o serviço prestado por uma empresa especializada em gestão do ativo imobilizado, que disponibiliza profissionais qualificados para implantar, revisar ou aprimorar os controles patrimoniais de uma organização, de forma pontual, em um projeto específico, ou de maneira contínua, para a manutenção dos processos já existentes.

Essa necessidade aparece, principalmente, porque a maioria das empresas não tem gente disponível internamente para tocar o tema com profundidade: segundo a 4ª edição da pesquisa Cenário do Ativo Imobilizado, 50,5% dos gestores e C-levels apontam a falta de mão de obra qualificada como um dos principais desafios na gestão patrimonial, atrás apenas da resistência cultural interna (71%) e das limitações dos sistemas atuais (53,8%).

Para que serve a contratação de uma consultoria de gestão patrimonial do ativo imobilizado

A contratação de uma consultoria de gestão patrimonial séria e confiável é uma alternativa para empresas que não possuem recursos internos suficientes para atendimento de todas as demandas e obrigações legais referentes ao imobilizado.

Os números da pesquisa confirmam esse cenário: 21,8% das empresas ainda não contam com uma equipe específica dedicada ao patrimônio, uma melhora frente aos 24,3% de 2023, mas um percentual ainda alto. Entre as que têm equipe própria, 42,2% operam com apenas 2 a 5 profissionais e 22,2% dependem de uma única pessoa para tocar toda a gestão patrimonial.

A lacuna também aparece nas ferramentas. Embora 91,3% das empresas já utilizam algum sistema de patrimônio, 48,4% se apoiam apenas no módulo do ERP corporativo, que raramente foi desenhado para as particularidades do controle patrimonial, e apenas 25,5% contam com um sistema especializado dedicado. O resultado é que 61,5% das empresas ainda não integram o inventário físico ao sistema de patrimônio, o que compromete a confiabilidade dos relatórios patrimoniais usados em decisões e em auditorias.

Por isso, ao contratar uma consultoria patrimonial, a empresa não “ganha” apenas mão de obra qualificada, ela também passa a contar com sistemas especialistas já validados, como o Afixinv (inventário físico) e o Afixpat Pro (gestão patrimonial), o que aumenta significativamente a performance e a confiabilidade dos processos em comparação com a execução manual ou com ferramentas genéricas.

Como escolher a consultoria patrimonial certa para a sua empresa

Nem toda consultoria entrega o mesmo nível de qualidade e um projeto mal feito custa mais caro do que parece, porque normalmente precisa ser refeito. Não é incomum: entre 30% e 40% dos projetos que a Afixcode executa hoje são justamente para corrigir ou refazer trabalhos de gestão patrimonial que fracassaram com outros fornecedores.

Alguns critérios ajudam a reduzir esse risco na hora de escolher uma consultoria patrimonial:

• Histórico e reputação: pesquise o site institucional, avaliações no Google e no Reclame Aqui, e peça referências de clientes do seu segmento.
• Tempo de mercado e especialização: verifique o contrato social e confirme que a empresa é de fato especializada em ativo imobilizado, não uma prestadora genérica de serviços contábeis ou de TI.
• Corpo técnico qualificado: confira se o time inclui profissionais habilitados (engenheiros, contadores, técnicos) e quem, de fato, vai executar o projeto.
• Certificações e suporte pós-entrega: certificações como a ISO 9001 e o suporte contínuo após o projeto são especialmente importantes para empresas que respondem a auditorias externas.
• Preço compatível com o escopo: desconfie de propostas muito abaixo do mercado ou de prazos incompatíveis com a complexidade do projeto, isso costuma indicar retrabalho à frente.
• Maturidade tecnológica: priorize empresas com softwares próprios ou especializados, que garantam rastreabilidade das informações do início ao fim do projeto.

O papel da consultoria patrimonial nos processos de auditoria

Para empresas auditadas, a consultoria patrimonial deixa de ser apenas uma opção de eficiência operacional e passa a ser praticamente uma necessidade estratégica. 

Isso acontece porque a auditoria pressiona a empresa a ter processos documentados, rastreáveis e consistentes, exatamente o que uma consultoria especializada ajuda a estruturar. Na prática, os auditores costumam concentrar a análise do ativo imobilizado em três frentes: inventário e revisão física, depreciação e teste de recuperabilidade (impairment) — reflexo das asserções de existência, avaliação e direitos e obrigações previstas na NBC TA 315. 
Detalhamos cada um desses pontos, incluindo como funciona a amostragem usada pelos auditores, no artigo Auditoria do Ativo Imobilizado: Como Passar sem Ressalvas.

Auditoria e imobilizado: desde a Lei 11.638/07, o ativo imobilizado ganhou peso maior nas demonstrações contábeis e, consequentemente, no escopo das auditorias. As Normas Brasileiras de Contabilidade Técnicas de Auditoria (NBC TAs) orientam o auditor a buscar segurança razoável de que os saldos e controles patrimoniais estão livres de distorções relevantes.

Para o COO da Afixcode, Evaristo Almeida, contratar uma consultoria não deveria ser tratado como resposta emergencial à auditoria:

“Contratar uma empresa especializada em inventário e avaliação do ativo imobilizado vai muito além de atender a uma exigência de auditoria. Essa decisão precisa ser tratada de forma estratégica pela controladoria e pela diretoria, priorizando parceiros com reputação no mercado, profissionais habilitados, certificação ISO 9001, conformidade com a legislação vigente e registro regular nos Conselhos de Contabilidade.”

Na prática, uma consultoria patrimonial bem conduzida reduz ajustes contábeis de última hora, evidencia a rastreabilidade exigida pelos auditores e diminui o risco de ressalvas no parecer final.

O que faz um consultor patrimonial

O papel do consultor patrimonial é analisar e identificar as reais necessidades da empresa contratante, aplicando conhecimento técnico e experiência prática para propor as melhores soluções para os desafios existentes, sempre respeitando o estágio de maturidade e a cultura da organização.

Por isso, o consultor patrimonial precisa reunir duas competências: domínio técnico aprofundado (normas contábeis, NBR 14.653, processos de inventário e avaliação) e boas habilidades de comunicação e relacionamento, para traduzir a complexidade técnica em decisões práticas para o cliente.

Quanto custa uma consultoria do patrimônio

Os custos de um projeto de consultoria variam muito de acordo com o escopo do projeto e com a experiência dos profissionais empregados. Assim como em qualquer área profissional, bons profissionais, com um excelente histórico e recomendações custam mais caro do que profissionais iniciantes.

Por isso as empresas de consultoria mais antigas, com metodologias, certificações e ferramentas próprias tendem a ter um preço maior do que outras empresas do mesmo setor, porém em se tratando de consultoria, que é um serviço muitas vezes “intangível”, a qualidade e experiência dos profissionais deveria ser o primeiro critério de escolha para evitar o custo investido em projetos fracassados que não atingiram o objetivo desejado.

Não à toa, 15,6% das empresas já planejam investir em serviços de consultoria patrimonial nos próximos 12 meses, sinal de que o mercado tem tratado esse investimento como estratégico, e não apenas como um custo a ser evitado.

Como a Afixcode pode ajudar

Ao longo deste artigo, ficou claro que consultoria patrimonial não é sobre “terceirizar mão de obra”, é sobre reduzir risco, ganhar rastreabilidade e passar por auditorias com segurança. É exatamente esse o compromisso da Afixcode: cuidar do patrimônio de cada cliente como se fosse nosso.

Com 25 anos de mercado e mais de 1.800 projetos realizados, oferecemos consultoria patrimonial integrada a todo o ciclo de gestão do ativo imobilizado, inventário físico, avaliação de bens, saneamento, conciliação contábil e implantação de softwares próprios, como o AfixInv e o Afixpat Pro. Seguimos as normas NBR 14.653, ABNT, IBAPE e IFRS, e trabalhamos com metodologia certificada ISO 9001.

Quer saber como uma consultoria patrimonial pode reduzir riscos, preparar sua empresa para auditorias e organizar a gestão do seu imobilizado? Fale com um especialista através do contato: [email protected] ou (11) 2888-4747.

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